河津市人民政府关于2018年财政预算调整方案的报告

河津市六届人大常委会第二十次会议文件⑸

河津市人民政府

关于2018年财政预算调整方案的报告

 ——2018年11月29日在河津市第六届人民代表大会

常务委员会第二十次会议上

市财政局局长 韩振廷

主任、副主任、各位委员：

受河津市人民政府委托，现将2018年财政预算调整有关情况报告如下，请予审议。

一、1—10月份预算执行情况

1—10月份，我市财政总收入完成386881万元，为年度预算的115.58%，比上年同期增长35.92%，增收102252万元。

全市一般公共预算收入完成136020万元，为年度预算的110.03%，同比增长30.58%，增收31857万元。其中：增值税完成59415万元，为年度预算的106.84%，同比增长28.38%，增收13135万元；营业税完成47万元，同比降低42.53%，减收37万元；企业所得税完成14059万元，为年度预算的187.95%，同比增长71.66%，增收5869万元；个人所得税完成2599万元，为年度预算的134.25%，同比增长86.17%，增收1203万元。

全市一般公共预算支出执行181469万元，同比增长33.81%，增支45854万元，其中民生方面支出141303万元，同比增长34.29%，增支36079万元，占一般公共预算支出的77.87%。其中：教育支出30995万元，同比增长0.62%，增支190万元；社会保障和就业支出27106万元，同比增长9.9%，增支2441万元；医疗卫生与计划生育支出13605万元，同比增长6.16%，增支790万元；农林水支出11793万元，同比增长0.49%，增支58万元；城乡社区支出44251万元，同比增长823.63%，增支39460万元。

全市政府性基金收入完成12000万元，为年度预算的26.39%，同比增长71.13%，增收4988万元。其中：国有土地使用权出让收入完成11008万元，为年度预算的24.78%，同比增长80.75%，增收4918万元。全市政府性基金支出13549万元，为年度预算的29.79%，同比增长0.35%，增支47万元。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出12081万元，为年度预算的27.2%，同比增长5.11%，增支650万元。

二、一般公共预算支出调整情况

（一）财力变动预测情况

根据目前收入完成情况，我市一般公共预算可用财力预计达到222564万元，比年初增加23434万元，其中：一般公共预算收入截止10月底增加12398万元，财力性转移支付增加2101万元，调入存量1635万元,上级下达地方政府一般债券资金7300万元。

（二）补充预算稳定调节基金

一般公共预算收入截止10月底超收12398万元，根据《预算法》第六十六条规定，各级一般公共预算年度执行中有超收收入的用于补充预算稳定调节基金，安排用于下年度预算支出。

（三）调减预算情况

年初预算安排的部分支出按实际进度和项目需要据实拨付，一些项目留有结余，根据实际情况，本年予以调减预算资金16153万元。其中：

1、调减各单位退休人员养老金4000万元

年初预算安排的各单位退休人员养老金，由于机关事业单位养老保险制度改革，根据《关于规范机关事业单位养老保险制度改革中有关问题的通知》（河人社字[2018]25号） 文件精神，2018年7月各单位退休人员养老金转入机关养老所发放，因此调减各单位退休人员下半年养老金4000万元。

2、年初预算安排的机关事业养老金12000万元，调减3000万元

由于机关事业单位养老保险制度改革，年初预算的12000万元属于单位缴费的20%部分。2018年全市财政供养人员单位缴费部分约13000万元，由于1-6月份在各单位发放退休人员养老金约4000万元，抵顶单位缴费，尚需单位缴纳部分约9000万元。但年初预算安排为12000万元，因此调减3000万元。

3、 年初预算安排以前年度财政供养行政事业人员职业年金13153万元，调减9153万元

由于机关事业单位养老保险制度改革，根据《机关事业单位职业年金办法》（国办发[2015]18号）文件精神，个人缴纳职业年金4%，单位缴纳职业年金8%。据测算预计个人缴纳4%部分以前年度尚欠4000万元，单位缴纳职业年金8%部分根据单位提供的信息记账，待工作人员退休前，本人职业年金账户累计储存额由财政拨付。因此今年需支出以前年度尚欠个人4%部分4000万元，其余9153万元调减。

    （四）增加财力安排支出方向

根据当年财力增长情况和经济社会发展需要，拟用增加的财力和调减的预算共计19889万元（财力性转移支付增加2101万元、调入存量1635万元、各单位退休人员养老金调减4000万元、机关事业养老金调减3000万元、补缴部分以前年度财政供养行政事业人员职业年金调减9153万元），安排以下几方面支出：

1、民生支出及各项政策性配套支出11677万元,其中：公安局技术侦查信息装备器材费及天眼工程款394万元；交通局炎黄扶贫旅游公路前期经费235万元；林业局林业绿化工程740万元；水利局汾河水生态修复工程109万元；城乡居民建档立卡县级配套资金68万元；环境整治、人畜饮水及美丽乡村建设等工程564万元；校园维修改造及取暖费606万元；乡村文化礼堂建设经费20万元；沿汾农村生活污水处理站建设项目76万元；光荣院运行经费40万元；河津首届对外文化交流等活动资金290万元；交通局道路养护及树木亮化工程经费275万元；外事旅游局龙门景区及薛仁贵故里等景区经费323万元；文化局“鱼跃龙门.华耀河津”、“戏曲惠民.欢乐百姓”等活动资金174万元；体育发展中心建设项目配套资金155万元；农经中心乡村两级产权制度改革及清产核资费用260万元；水利局瓜峪水库工程前期费用400万元；城市亮化资金及人行道工程款602万元；城市基础设施建设资金4880万元；“四桥”加固工程建设资金80万元；安全防控体系建设费用129万元；高标准农田项目区段道路硬化工程27万元；柴油货车和散装物料运输车治理经费20万元；“两节、两会”安保经费15万元；中等职业学校免学费县级等配套689万元；其他民生支出506万元。

2、各项专项支出5102万元,其中：商业发展中心门面房拆迁后过渡补助经费483万元；卫计局新建工程弱电与医用气体工程项目资金150万元；办公资源整合维修改造675万元；2017年度环保工作先进单位奖励资金500万元；污水处理运行及更新改造经费220万元；各单位办公楼修缮及办公设备购置等1561万元；乡村振兴战略规划编制费200万元；公安局加密网专用机房工程经费70万元；2017年度棚户区评审费用60万元；养老保险金和医疗保险金经费173万元；环境空气自动站吴家关子站仪器更新40万元；首届“五小企业”工业产品博览会所需资金43万元；治超信息系统工程款126万元；交通执法大队更换执法车辆39万元；社会中介参与投资项目服务资金30万元；其他专项支出732万元。

3、各项业务费补助拟安排3110万元，其中：巡查工作经费154万元；消防工作经费245万元；看守所勤务科技强勤经费68万元；公务员奖励资金40万元；人大政协会议费59万元；运城日报县市新闻出版合作经费40万元；第四次全国经济普查工作经费23万元；酒类安全监管工作经费44万元；政法委网格员等工作经费187万元；广播电视台栏目经费50万元；软件服务费48万元；城市发展战略规划经费60万元；发展新动能经济推进产业转型升级研究课题经费71万元；返还农商行营业税135万元；煤焦化产业绿色发展研讨会经费30万元；机关事业单位工会经费355万元；民生德诚物业公司及数字化城管指挥中心运行费730万元；其他业务费支出771万元。

(五)新增一般债券拟安排情况

2018年转贷我市新增一般债券7300万元，拟安排用于中医院门诊住院综合楼建设项目前期费用261万元；看守所前期配套资金100万元；智慧城市交通项目300万元；华兴路改造提升项目房屋征收款5460万元；全面改薄土建项目300万元；城市公共服务项目工程款879万元。

三、政府性基金调整情况

2018年转贷我市新增专项债券15700万元，拟安排用于沿黄旅游公路8000万元；体育中心项目790万元；万春街北延道路项目1740万元；紫金街翻新改造项目1640万元；铝厂5号路打通项目450万元；阳村-城区道路项目313万元；塔前路道路项目1017万元；振兴东路改造项目320万元；污水处理厂污泥干化工程费用550万元；G108、G209、沿黄公路改线前期费用100万元；城市公园780万元。

四、政府债务限额情况

2018年省财政厅核定我市政府债务限额为4.97亿元。2018年初债务余额为2.3亿元，2018年新增债券2.3亿元，截至10月底，全市政府债务余额为4.5亿元(部分已偿还)。

上述各项支出具体执行情况，还要视财政收入进度和实际增收情况平衡把握，将同预算执行结果一并正式报告市人大常委会。

以上报告，请予审议。

河津关于2018年预算调整的说明(详细).doc